金融機構確認客戶身分措施,應依下列規定辦理: 一、金融機構不得接受客戶以匿名或使用假名建立或維持業務關係。 二、金融機構於下列情形時,應確認客戶身分: (一)與客戶建立業務關係時。 (二)進行下列臨時性交易: 1.辦理一定金額以上交易(含國內匯款)或一定數量以上儲值卡交易時。多筆顯有關聯之交易合計達一定金額以上時,亦同。 2.辦理新臺幣三萬元(含等值外幣)以上之跨境匯款時。 (三)發現疑似洗錢或資恐交易時。 (四)對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。 三、前款第一目於電子支付機構,係指接受客戶申請註冊及開立電子支付帳戶或辦理儲值卡記名作業時;於外籍移工匯兌公司辦理外籍移工國外小額匯兌業務,係指接受客戶申請註冊時。 四、金融機構確認客戶身分應採取下列方式: (一)以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊,辨識及驗證客戶身分,並保存該身分證明文件影本或予以記錄。 (二)對於由代理人辦理者,應確實查證代理之事實,並以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊,辨識及驗證代理人身分,並保存該身分證明文件影本或予以記錄。 (三)辨識客戶實質受益人,並以合理措施驗證其身分,包括使用可靠來源之資料或資訊。 (四)確認客戶身分措施,應包括瞭解業務關係之目的與性質,並視情形取得相關資訊。 五、前款規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時,應瞭解客戶或信託(包括類似信託之法律協議)之業務性質,並至少取得客戶或信託之下列資訊,辨識及驗證客戶身分: (一)客戶或信託之名稱、法律形式及存在證明。 (二)規範及約束客戶或信託之章程或類似之權力文件。但下列情形得不適用: 1.第七款第三目所列對象及辦理第七款第四目所列保險商品,其無第六條第一項第三款但書情形者。 2.辦理儲值卡記名業務者。 3.團體客戶經確認其未訂定章程或類似之權力文件者。 (三)在客戶中擔任高階管理人員者之姓名。 (四)客戶註冊登記之辦公室地址,及其主要之營業處所地址。 六、客戶為法人時,應瞭解其是否可發行無記名股票,並對已發行無記名股票之客戶採取適當措施以確保其實質受益人之更新。 七、第四款第三目規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時,應瞭解客戶或信託之所有權及控制權結構,並透過下列資訊,辨識客戶之實質受益人,及採取合理措施驗證: (一)客戶為法人、團體時: 1.具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係指直接、間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五者,金融機構得請客戶提供股東名冊或其他文件協助完成辨識。 2.依前小目規定未發現具控制權之自然人,或對具控制權自然人是否為實質受益人有所懷疑時,應辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人。 3.依前二小目規定均未發現具控制權之自然人時,金融機構應辨識高階管理人員之身分。 (二)客戶為信託之受託人時:應確認委託人、受託人、信託監察人、信託受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人,或與上述人員具相當或類似職務者之身分。 (三)客戶或具控制權者為下列身分者,除有第六條第一項第三款但書情形或已發行無記名股票情形者外,不適用第四款第三目辨識及驗證實質受益人身分之規定。 1.我國政府機關。 2.我國公營事業機構。 3.外國政府機關。 4.我國公開發行公司或其子公司。 5.於國外掛牌並依掛牌所在地規定,應揭露其主要股東之股票上市、上櫃公司及其子公司。 6.受我國監理之金融機構及其管理之投資工具。 7.設立於我國境外,且所受監理規範與防制洗錢金融行動工作組織(FATF)所定防制洗錢及打擊資恐標準一致之金融機構,及該金融機構管理之投資工具。 8.我國政府機關管理之基金。 9.員工持股信託、員工福利儲蓄信託。 (四)金融機構辦理財產保險、傷害保險、健康保險或不具有保單價值準備金之保險商品,除客戶有第六條第一項第三款但書情形者外,不適用第四款第三目辨識及驗證實質受益人身分之規定。 八、保險業應於人壽保險、投資型保險及年金保險契約之保險受益人確定或經指定時,採取下列措施: (一)對於經指定為保險受益人者,應取得其姓名或名稱及身分證明文件號碼或註冊設立日期。 (二)對於依據契約特性或其他方式指定為保險受益人者,應取得充分資訊,以使保險業於支付保險金時得藉以辨識該保險受益人身分。 (三)於支付保險金時,驗證該保險受益人之身分。 九、金融機構完成確認客戶身分措施前,不得與該客戶建立業務關係或進行臨時性交易。但符合下列各目情形者,得先取得辨識客戶及實質受益人身分之資料,並於建立業務關係後,再完成驗證: (一)洗錢及資恐風險受到有效管理。包括應針對客戶可能利用交易完成後才驗證身分之情形,採取風險管控措施。 (二)為避免對客戶業務之正常運作造成干擾所必須。 (三)會在合理可行之情形下儘速完成客戶及實質受益人之身分驗證。如未能在合理可行之時限內完成客戶及實質受益人之身分驗證,須終止該業務關係,並應事先告知客戶。 十、金融機構對於無法完成確認客戶身分相關規定程序者,應考量申報與該客戶有關之疑似洗錢或資恐交易。 十一、金融機構懷疑某客戶或交易可能涉及洗錢或資恐,且合理相信執行確認客戶身分程序可能對客戶洩露訊息時,得不執行該等程序,而改以申報疑似洗錢或資恐交易。 十二、電子支付帳戶之客戶身分確認程序應依電子支付機構身分確認機制及交易限額管理辦法相關規定辦理,不適用第四款至第七款規定。 十三、辦理儲值卡記名作業,不適用第四款第三目及第六款規定。 Kappa>試卷(2020/05/25) 防制洗錢與打擊資恐法令及實務題庫 下載題庫選擇:80題,非選:0題 立即測驗我要補題 回報試卷錯誤 1.1.下列何者非資恐防制法之立法目的? 2.2.為確保在主管機關提出要求時可以立即提供,防制洗錢金融行動工作組織(FATF)建議金融機構應將所有國內外的交易紀錄保存幾年? 3.3.有關防制洗錢金融行動工作組織(FATF)頒布 40 項建議中之第 12 項建議重要政治性職務人士所揭示應採取之相關風險抵減措施,下列何者非屬之?
4.4.辦理防制洗錢及打擊資恐之作業,對於確認客戶身分之時機,不包括下列何者?
5.5.對於洗錢高風險國家應為之措施,下列何者錯誤? 6.6.依洗錢防制法規定,所稱特定犯罪係指下列何者? 7.7.由於洗錢與資恐防制發展,其範圍日益擴張,態樣也日新月異,以往以「法規為本(rule-based)」已有窮盡,於新版之 FATF40項建議揭示之重要規範已轉為: 8.8.下列何者不是洗錢防制法中之金融機構?
9.9.下列何者不屬於重要政治性職務之人的家庭成員? 10.10.就資恐防制法指定之制裁名單,下列敘述何者錯誤? 11.11.確認客戶身分機制,應以風險基礎方法決定執行強度。請問於高風險情形,應額外採取之強化措施,下列敘述何者錯誤?
12.12.金融機構對可疑交易申報的規定,下列敘述何者正確? 13.13.下列何者達洗錢防制物品出入境申報及通報辦法的申報標準? 14.14.如從洗錢防制與打擊資恐對於金融機構之影響而論,可以歸納出三大重點,但不包括下列何者? 15.15.銀行業應出具防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度聲明書,並於每會計年度終了後幾個月內將該內部控制制度聲明書內容揭露於該銀行網站? 16.16.依「銀行業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法」規定,下列何者對金融機構確保建立及維持適當有效之防制洗錢及打擊資恐內部控制負最終責任? 17.17.金融機構應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠,並確保該等資訊之更新,特別是下列何種客戶,金融機構應至少每年檢視一次?
18.18.金融機構之客戶為法人、團體時,對該客戶具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係指直接、間接持有該法人股份或資本超過多少者? 19.19.下列有關可能判定某個國家具較高的國家/地理風險之因素,下列敘述何者錯誤?
20.20.有關銀行業之防制洗錢及打擊資恐專責主管、專責人員及國內營業單位督導主管,下列敘述何者錯誤? 21.21.下列何者並非評估個別客戶風險時得考量之因素? 22.22.下列何者應適用強化確認身分措施之規定? 23.23.證券期貨業總公司與國外分公司所在國關於防制洗錢及打擊資恐措施之最低要求不同時,分公司應以下列何種標準作為遵循依據? 24.24.金融業對帳戶及交易監控機制應予以測試,下列何者非測試面向? 25.25.下列敘述何者正確? 26.26.下列何者屬保險業洗錢常見類型?A.利用跨境業務的不透明性 B.利用不易查知資金來源方式
C.利用繳交大額保險費 27.27.依我國保險業防制洗錢及打擊資恐內部控制要點,關於保險公司、辦理簡易人壽保險業務之郵政機構辦理洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理,下列敘述何者錯誤?
28.28.保險業的範圍及業務特性廣泛,有關洗錢風險認知上,下列何者錯誤? 29.29.針對 OIU 客戶身分確認程序,下列何者錯誤? 30.30.法遵部門身為內控第二道防線,在利用保險業內部控制制度以防制洗錢與打擊資恐的主題上,主要可以扮演怎樣的角色? 31.31.電匯(Wire
Transfer)具有某些特性或漏洞,易被洗錢者或恐怖分子利用為移轉資金之管道,下列何者不屬之? 32.32.有關保險被當成洗錢工具的特點,下列何者錯誤? 33.33.關於洗錢者利用守門員協助洗錢的情形,下列敘述何者錯誤? 34.34.甲出借其帳戶供跨國詐騙集團收受被害人之款項,對此洗錢手法,下列敘述何者錯誤? 35.35.金融機構追求審慎健全經營的重要基礎,除了認識客戶 KYC 外,尚包括下列何者? 36.36.下列何者不是 A 上市公司(目前股價約 8
元左右)負責人甲利用子公司出脫母公司股票內線交易案之疑似洗錢表徵? 37.37.詐騙集團最常見的洗錢手法為下列何者? 38.38.下列哪一項情形,銀行從業人員實務上不需要對該交易進行查證? 39.39.金融機構懷疑某客戶或交易可能涉及洗錢或資恐,且合理相信執行確認客戶身分程序可能對客戶洩漏訊息時,應採下列何項措施?
40.40.「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」指出風險基礎方法(risk-based approach)之目的與下列何者無直接關係? 41.41.銀行辦理存款開戶時,應識別客戶洗錢及資恐風險,請問有關識別個別客戶風險等級之風險因子,下列敘述何者錯誤? 42.42.除法律另有規定外,下列何種法人應辨識其實質受益人? 43.43.金融機構違反洗錢防制法之申報義務者,最高得處罰鍰新臺幣多少元? 44.44.FATF 公布「銀行業風險基礎方法指引」,供下列何者參考? A.各國政府 B.銀行業 C.主管機關 D.銀行監理機關 45.45.有關客戶審查一般流程,下列敘述何者錯誤? 46.46.依「金融機構防制洗錢辦法」規定,銀行對於客戶帳戶及交易之持續監控,下列敘述何者錯誤? 47.47.有關銀行辦理客戶審查作業之敘述下列何者錯誤?
48.48.甲、小美經常匯款到國外達數十萬美金;乙、小王每年從國外匯入款項達數千美金;丙、王董經常從高避稅風險國家匯回款項達數十萬美金,請問上述行為何者符合跨境交易類之疑似洗錢態樣,銀行應進一步進行調查? 49.49.「客戶申請往來之產品或服務」,屬於下列何種風險面向之風險因素? 50.50.證券商應由何人負責督導各單位評估及檢討防制洗錢及打擊資恐內部控制制度執行情形? 51.51.對已發行無記名股票之客戶應採取適當措施以確保其實質受益人之更新,下列敘述何者錯誤? 52.52.有關防制洗錢與資恐專責主管的執掌事務中,下列何者錯誤? 53.53.風險基礎方法下,認識客戶(KYC)程序中,依據客戶風險程度設計與發展不同程度之審查程序,下列關於審查程序之敘述何者錯誤?
54.54.對於進行加強保戶審查措施(Enhanced Due Diligence)的敘述,下列何者錯誤?
55.55.保險業在下列哪一種時機,無須對客戶進行盡職調查? 56.56.當理賠某客戶的壽險身故保險金時,發現受益人似乎為制裁名單對象的關聯人,下列敘述何者正確? 57.57.對有效的防制洗錢及打擊資恐系統,通常都具備某些結構性元素,下列哪一項不是結構性元素? 58.58.下列何者為重要政治性職務人士之疑似洗錢及資恐之警示訊號? 59.59.在判斷客戶是否屬於重要政治性職務人士之時,下列作法何者錯誤? 60.60.有關防制洗錢金融行動工作組織(FATF)公布之「銀行業風險基礎方法指引」的敘述,下列何者錯誤?
61.61.為配合防制洗錢及打擊資恐之國際合作,金融目的事業主管機關得自行或經法務部調查局通報,對洗錢或資恐高風險國家或地區,為相關措施,下列何者正確? 62.62.依洗錢防制法第 6 條第 1 項規定,金融機構應訂定防制洗錢注意事項,報請中央目的事業主管機關備查,請問其內容應包括下列哪些事項? 63.63.對於客戶審查義務之規範,下列何者為洗錢防制法所揭示之重要原則? 64.64.資恐防制法第 5 條第 1 項規定,主管機關依法務部調查局提報或依職權,對於制裁資恐「國外名單」之指定要件,下列敘述何者正確? 65.65.依「銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本」規定,客戶為法人時,至少應取得下列哪項資訊?
66.66.金融機構於推出哪些產品或服務或業務前,應進行產品之洗錢及資恐風險評估,並建立相應之風險管理措施以降低所辨識之風險? 67.67.有關金融機構確認客戶身分之規定,下列何者錯誤? 68.68.有關金融機構洗錢防制之敘述,下列何者正確? 69.69.證券期貨業防制洗錢及打擊資恐計畫應包括確認客戶身分之政策、程序及控管機制,有關確認客戶身分之相關規定,下列何者正確?
70.70.下列哪些特性是屬於保險業容易被利用為洗錢的案件類型? 71.71.下列何者為金融機構防堵重要政治性職務人士洗錢,須要善盡之基本責任? 72.72.掏空公司之不法行為人可能利用下列何種工具進行多層化(layering)? 73.73.下列何者為銀行對客戶進行加強客戶審查(Enhanced Due Diligence)之措施? 74.74.銀行對於高風險客戶所採取之強化措施有下列哪些? 75.75.有關銀行業風險基礎方法指引,下列敘述何者錯誤? 76.76.證券期貨業對於經洗錢及資恐風險評估辨識為高風險或具特定高風險因子之客戶,應以加強方式執行驗證,下列敘述何者正確?
77.77.假設外國人 A 至貴公司開戶從事股票交易,經完成客戶盡職調查後,有關貴公司之處置,下列何者正確? 78.78.保險業的疑似洗錢交易申報過程,通常會歷經哪三個階段? 79.79.下列哪些屬於協助保險業業者判斷是否為疑似洗錢或資恐交易的小技巧? 80.80.對於利用商業資料庫來判定客戶是否擔任重要政治性職務之人,下列何者正確?
|